CSPX ETF是什麼?投資註冊愛爾蘭ETF的2大優勢

*本文數據於2025/11/07更新

CSPX 是什麼？投資美國 S&P 500 指數的 ETF

CSPX 是一檔在愛爾蘭註冊、倫敦交易所上市的 ETF。

主要的特色是被動追蹤美國 S&P 500 指數，以美元計價，累積型不配息。

截至本文撰寫的時間 (2024.03.16)，過去 30 年 (1994-2025) 標準普爾500指數經歷了網路泡沫 (2000 年)、次貸風暴 (2008 年) 以及最近一次的 Covid-19 疫情 (2020年)，仍然成長了 1048%。

延伸閱讀：《S&P 500 指數是什麼？如何選擇 S&P 500 指數 ETF》

CSPX 和 SPY、VOO 有何不同? 股息稅和遺產稅優勢

CSPX 和 SPY、VOO 本質上是一樣的，都是被動追蹤指數的 ETF，追蹤的是同一個指數：S&P500，也就是投資美國前500大公司。

投資報酬率、持股都差異不大。最大的差異是 CSPX 是愛爾蘭上市的 ETF，有稅務的優勢。

延伸閱讀：《美股 VOO 到底哪裡好？我該投資嗎？》

股息稅15%

依照美國的規定，如果是非居住的外國人賺取來自美國的被動收入，通常以 30% 的統一稅率課稅。

但依照美國與愛爾蘭的租稅協定，CSPX ETF 的股息由美國公司支付，因此採用 15% 的稅率，比一般美國預扣稅 30% 少一半。

所以 CSPX ETF 在累積之前，會先扣 15% 的稅率，再累績；比起美股 ETF 扣完 30% 股息預扣稅，再 DRIP（股息再投資），多了 20% 的本金去投資 S&P 500 指數！

遺產稅優勢

美國註冊 ETF 超過 6 萬美金會課 18%~40% 遺產稅，而愛爾蘭註冊ETF不會跟外國人收取遺產稅。這也是為什麼，後來有非常多海外投資者改成投資 CSPX ETF。

延伸閱讀：《台灣人投資美股會扣哪些稅？》

CSPX 管理費：0.07%

CSPX 的內含管理費是0.07%，比歷史最悠久的大盤 SPY ETF 成本低，但比 VOO 的成本高。

但其實 0.07% 已經符合低成本 ETF 的標準！

資料來源：iShares Core S&P 500 UCITS ETF|Key Facts

CSPX 年化報酬率

CSPX 的年化報酬率自發行以來大概在 14.16% 左右。

10 年的年化報酬率 14.28%，5 年則是 17.32%。

近五年美國大盤的表現非常好，年化有 17%，非常的高。

資料來源：2025/11/3 iShares Core S&P 500 UCITS ETF | Performance

追蹤誤差在 0.2%~0.3% 之間，在可接受的範圍。

CSPX 的持股產業及市值

成分股主要是大市值股票，也就是投資美國龍頭公司，占了 99.33%。

產業分布的非常平均，科技最多只占 29.74%，其次是金融 12.96%，第三名是醫療保健 12.5%。

資料來源：2025/11/7 iShares Core S&P 500 UCITS ETF

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CSPX 前10大持股：輝達、蘋果、微軟最大

前 10 大持股中，輝達第一，因為輝達的股價飛漲，權重也一直增加，2025/11/7 更新的時候權重已經來到8.21%。第二名是蘋果，權重 6.91%，第三名是微軟 6.50%。

前 10 大持股還有亞馬遜、博通、Google、Meta、特斯拉和波克夏。

2024 年 3 月的時候，禮來(#LLY)在前 10 大成分股內，但在 2024 下半年特斯拉 #TSLA 股價飛升，進榜前 10 名取代了禮來。

而最近一年變化最大的是博通（#AVGO），權重從 1.54% 上升到 2.91%，也是今年成長最快速的股票之一。

CSPX 的前 10 大成分股占總 ETF 的 40%。

資料來源：2025/11/7 iShares Core S&P 500 UCITS ETF | Holdings

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CSPX 有配息嗎?多久配息一次

CSPX 是累積型的 ETF，累積型的 ETF 不會配息，會把股利再投入投資組合。

但發放股利之前，依據成分股（美國）跟發行商（愛爾蘭）的租稅協定，會先扣 15% 的股息稅再累積。

這樣比起投資美國原生的 S&P 500 美股 ETF，非常有競爭力！

CSPX vs VOO 比較

資料來源：2025/11/07 暄|平凡暄誓 xuanstyl 整理

CSPX 和 VOO 一樣都是追蹤 S&P500 指數的 ETF，最大的差異是 CSPX 在愛爾蘭上市，有稅務優勢，對高資產族群會特別有感。

由於都追蹤一樣的指數，報酬率差異不大。

如果只能選其中一檔 ETF 投資，會用這兩個面向考量：

• 注重流動性，手邊使用的券商不能投資英股 →VOO
• 高資產、注重稅務優勢、手邊使用的券商能投資英股 →CSPX

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CSPX vs VUSD 比較

VUSD 也是另一家愛爾蘭註冊的追蹤 S&P500 的 ETF，跟 CSPX 非常像，最大不同有 2 點：

• CSPX 是 iShares 發行的，而 VUSD 是 Vanguard 發行
• CSPX 是累積型 ETF，VUSD 有配發股息，所以會扣 15% 股息稅

資料來源：2024/11/25 暄|平凡暄誓 xuanstyl 整理

CSPX 怎麼買?《IB 盈透證券》操作教學

由於 CSPX 是在愛爾蘭註冊的 ETF，一般的券商不一定買的到。

《IB 盈透證券》是確定能購買愛爾蘭註冊 ET F的券商。

別小看《IB 盈透證券》，他是 S&P500 成分股之一，純網路券商做到上市上櫃全美前 500 大公司。

能投資全世界 160 個市場的股票及 ETF，還可以用 28 種貨幣交易，彈性非常的大。

同時也是2025 年 Broker Chooser 評選最佳的網路券商。

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第一步：開啟英國交易許可

首先下載IB 盈透證券的APP，用網頁板也可以，由於站長比較常使用手機，這邊提供手機操作教學。

按中間放大鏡搜尋CSPX，選擇小灰自LSEETF的選項，並且記得要選擇「股票」或「Stock」。進入到CSPX個股畫面最下方顯示「啟用交易」表示需要打開交易許可。點下去之後把「英國」打勾，按照APP的引導，最後看到交易許可已獲批(藍色底色小字)，就表示可以開始交易英股了。

(通常在開戶的時候很容易忘記把英國交易許可打開，如果你已經知道怎麼用IB 盈透證券購買股票，卻找不到「買入」的按鈕時，記得先檢查交易許可是不是已經打開。)

如果已打開卻還是無法交易，不要猶豫直接按線上幫助請客服協助!

第二步：直接購買股票或定期定額

打開英國股票交易許可之後，再一次搜尋CSPX，就可以看到買入的按紐。

或如果想要定期定額投資，就到設置/交易中，找到「定期投資」的按紐。

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結論：CSPX 值得投資嗎?

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