You are currently viewing 投資美股扣稅30%?為什麼不投資台股就好?就這三個理由,我選擇投資美股

說到美股投資,很多人都會覺得外國人買美國股票,領股息被扣30%的稅是一個不划算的交易,放棄了參與更大市場的機會。這篇文章提供了我的看法,告訴你為什麼在股息被扣稅30%的情況下,我仍然選擇投資美股。

【先說結論】

  1. 投資到一定的規模後,台灣扣的稅跟美股30%相比不相上下。
  2. 美股有其他低稅率股票的選擇,整體配置下來可以比30%更低。
  3. 股息成長、股息再投資(DRIP) 複利的威力比原子彈還大!


美股扣稅30%,只有股息,不包含價差

在股市交易主要有兩種收入,一種是股息,另一種是價差。

股息

當你買進某公司的股票時,表示你成為那間公司的股東。
所以當該公司賺錢時,你(股東)可以依持有股的比例,分配獲得公司所賺的利潤,這就是所謂的「股利」(Dividend)。

台灣有分為「股票股利」以及「現金股利」。

  • 股票股利:用股票的方式,將股利發放給你。在券商的帳戶會看到0.XX的股票就是了。
  • 現金股利:用現金的方式,將股利發放給你。

股票股利和現金股利在發放當下不扣所得稅,但超過2萬會扣二代健保費用2.11%。

美股所發放的,對照台灣的名詞,比較偏向現金股利,一般我們習慣稱「股息」(Dividend)。只是翻譯上名詞不一樣而已,不要搞錯了。

這一項在美國會扣稅30%。

【舉例給你看】

#台股

玉山金(2884)2021年,股票股利發0.61元,現金股利發0.61元。台股一張是1000股,現在也可以用零股買,但手續費還是比較高,所以這裡還是先用一張1000股舉例)

  • 股票股利:0.61x1000=610元,會在發放當天用現價買入股票0.xx張入券商帳戶。
  • 現金股利:0.61x1000=610元,會在發放當天直接以現金入券商交割戶。

因為沒有超過兩萬元的關係,還不會扣2.11%的二代健保費用。

#美股

奧馳亞(MO)2021年3月,股息發0.84美金。美股一次可以只買入一股。

  • 股息:0.84美金,會在發放當天入券商帳戶,再扣掉30%的稅。(所以在帳戶內會看到兩筆資料,一正一負)


價差

價差指的是股票「買進」和「賣出」中間的差額。有一個更專業的名詞叫做「資本利得」(capital gains)。

美股在美國是不扣稅的,不過以投資人的身分,在台灣需要依照規定申報海外所得,不一定要繳稅。而台股在賣出的時候會收取「證券交易稅」千分之三。

【舉例給你看】

#台股

台積電(2330)買入價格450元,在股票漲到580元的時候賣掉。台股一張是1000股。

(580-450)x1000=130,000,130,000元便是賺到的價差。

證券交易稅=450x1,000股x0.03%=1,350元

價差扣掉證交稅,才是這筆買賣實際得到的收入。

#美股

台積電(TSM)買入價格113元美金,在股票漲到135元美金的時候賣掉。美股一次可以只買入一股。

135元美金-113元美金=22元美金,便是賺到的價差。不用再扣稅了


或許你會說,那我把台股證交稅0.03%當作是手續費就好了。但,台股本身就還有手續費,而美股上市公司交易,用Firstrade和TD Ameritrade都是免手續費的哦🤭

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台灣扣的稅沒有比較少,美股還有低稅率股票的選擇

另外還有所得稅的部分。在每一個國家,只要在當地有收入,無論是實體買賣貨物或是線上交易,都需要符合當地的稅法,而台灣也有海外所得的相關規定。

注意:以下的說明僅適用台灣人投資台股以及台灣人投資美股,其他國籍例如新加坡、馬來西亞、日本、加拿大不適用。待未來多研究瞭解再補齊至文章內。

台灣所得稅

每年6月報稅的時候,也需要將投資股票所獲得的「股票股利」和「現金股利」做申報。

可以選擇「股稅合一」或「分開計稅」的方式計算。這邊我不多提報稅的細節,網路上有更多詳細的文章教你怎麼報稅。簡單來說,投資股票所得的利息在94萬以下的時候,可以享有8.5%的減抵額度。而用「分開計算」的方式申報時,需要課28%的稅。

別忘了還有二代健保2.11%!除非算的剛剛好,每一檔股票每次領股利的時候都不超過2萬元。但我想,當股利領到94萬以上的時候,你的投資一定具備一定規模了,超過2萬被扣到二代健保是非常有可能發生的事。儘管在不是每一支股票的股利都會被扣到二代健保,以比較直覺的概念來看,28%+2.11%=30.11%,美股的30%似乎也就沒有那麼多了!

美國所得稅

在上一個段落有提到,投資美股所賺得的價差,在美國當地是不課稅的。而美國所賺得的收入:價差、跟股息,需要按照台灣的法規申報海外所得。但這個也不用太擔心,海外所得超過100萬還不需要繳稅,在國內所得+海外所得大於670萬的時候才需要開始繳稅。

當你的國內所得+海外所得超過670萬,你就該開公司了吧!到時可以請專業的會計師幫忙處理稅務,會計師有更專業的知識協助你節稅。

美股低稅率的選擇

別忘了,美國是全球最大的交易市場,許多國家會到美國掛牌上市。海外公司的股票,在美國當地會以美國存託憑證(ADR,America Depositary Receipts)發行以當地幣值計價的股票憑證,出售給在美國股市交易的投資人。

這些海外公司的股票,會依照當地對外國人的計稅方式來收取稅額。

【常見的ADR稅率】

  • 英國股票:0%
  • 日本股票:20%
  • 台灣股票:21% (例如買台積電ADR)

但投資美股的目的不是因為想要找到最低稅率的股票來投資,而是投資更大的全球市場,讓資產跟著全世界一起成長並達到分散風險的效果。因此也不會全部都配置低稅率的股票。但整體而言,如果有配置一些ADR的股票,整個投資組合被扣走的股息稅,將會比30%更低。

台股v.s美股 稅務思考題

以下比較表格僅有上市公司的部分,不包含上櫃公司及債券。

右滑👉

台股

美股

買入

手續費0.1425%

無手續費

賣出

手續費0.1425%+證交稅0.3%

無手續費、無證交稅

價差的境內所得

納入綜合所得一起申報繳稅

在美國不用繳稅

價差的境外所得

X

超過台幣100萬,申報台灣海外所得,僅申報不繳稅。

台灣所得+海外所得超過670萬才需繳稅。

股利股息

納入綜合所得一起報稅。

94萬以下可全額折抵稅額,94萬以上可選合併報稅或股利分開計稅


別忘了在領股息時超過2萬會扣二代健保2.11%

依照購買股票的所屬國家

扣0%~30%的稅額

看了這個表格,或許你會想,我的股息不會領這麼多,那我投資台股不是比較划算?

等等,你先別急,參考下面段落提到的股息成長以及股息再投資(DRIP)的力量,再做決定!

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股息成長

仔細看台股的股利紀錄就會發現,股利會成長,但成長的幅度不大。例如最熱門的金融股合庫金(5880),現在殖利率有4.79%,連續發股利的紀錄是10年,股利看起來不太有成長,股價也是成長幅度不大

假如在2012年買入合庫金(5880),買入價格16.35,十年後現金股利0.85元加上股票股利0.2元,合計1.05元除以當初買入價格不過6.4%。

合庫金(5880)股利與股息成長

合庫金(5880)股利與股息成長

而美股,你可以找到很多股息連續成長超過10年的股票,甚至超過50年。例如嬌生(美股代號JNJ),股息已連續成長58年。雖然現在殖利率2.47%,不高。但以長期來看,獲利還是很可觀的。

若在10年前買入,股價66美元,今年股息4.24美元,等於有9.4%的利息。更不用說嬌生現在的股價171.7美元,光是價差就賺了160%。是一個兼賺股息與價差的概念。

嬌生(JNJ),股息連續成長58年。

嬌生(JNJ),股息連續成長58年。

嬌生(JNJ)58年來看股價也成長非常多

嬌生(JNJ)58年來看股價也成長非常多

股息再投資(Dividend Reinvestment Program, DRIP)

顧名思義就是把領到的現金股利,拿去購買相同的股票。美國的券商大多有這個服務,而且是免費的。

股息再投資有什麼好處?

  • 領到的現金拿去買零碎的股票,最小單位0.001股。
  • 這些買到的股子,也會計入股息發放的分母,每年再產生現金股利。複利滾存更多股子股孫
  • 這跟台股的股票股利有點像,但台股還有發現金股利,如果要股息再投資,只能手動去操作把現金股利蒐集起來去買零股,而且有零股交易的手續費。少了這個偉大的世界第八大奇蹟,非常可惜!

    我做了一個更詳細的比較表格,以上面提到的例子,合庫金(5880)殖利率4.79%以及嬌生(JNJ)殖利率2.47%比較。為了讓表格更清楚易懂,合庫金股票股利暫且以單利合併計算。在投入1000元的狀況下,連續投資30%,在股利獲得的報酬如下。

    持有年數
    (往右滑👉)

    單利4.79%

    單利2.47%

    複利2.47%
    (有股息再投資)

    1

    47.9

    24.7

    25

    2

    47.9

    24.7

    50

    3

    47.9

    24.7

    76

    4

    47.9

    24.7

    103

    5

    47.9

    24.7

    130

    10

    47.9

    24.7

    276

    20

    47.9

    24.7

    629

    30

    47.9

    24.7

    1,079

    總計

    1437

    741

    14,773

    長期投資有股息再投資領取的股息差異

    長期投資有股息再投資領取的股息差異

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    結論

    這一篇文章主要是討論美股股息扣稅30%的狀況下,還會選美股投資的原因。文中的例子或許舉例的不夠完美,但足夠看出想表達的概念。

    1. 投資到一定的規模後,台灣扣的稅跟美股30%相比不相上下。
    2. 美股有其他低稅率股票的選擇,整體配置下來可以比30%更低。
    3. 股息成長、股息再投資(DRIP) 複利的威力比原子彈還大!

    或許你會想,那我是不是在資金小的時候先投資台股就好了?! 哈~請再重新看一下股息複利的威力,如果為了一開始的省稅,可能會錯過後期爆炸性的成長哦🤭


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    最後更新日期 2021年10月12日

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